Money and Youth GLOSSAIRE
LE LIVREGUIDE DE L'ENSEIGNANTGUIDE DES PARENTSFAQ SUR L'ARGENTLIENS
GLOSSAIRECALCULATRICESL'ARGENT ET L'ECONOMIELA GROUPE INVESTORSCONTACTEZ-NOUS


Bienvenue à l'alphabet du monde de la finance !

Pour pouvoir s'initier à la finance, les parents et les élèves doivent acquérir une connaissance pratique et une bonne compréhension de nombreux termes qui nous aident à comprendre le monde de la finance. Vous trouverez dans cette section du site Web des termes financiers des domaines suivants : placements et affaires, achat et location, affaires en général, assurance et achat d'une résidence, fiscalité, testaments et successions.

A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z


A

Abri fiscal - Régime d'épargne qui offre des avantages fiscaux.

Accord de libre-échange nord-américain (ALÉNA) - Accord conclu entre les États-Unis, le Canada et le Mexique qui permet des échanges commerciaux plus libres entre les trois pays.

Acompte - Paiement partiel du prix d'achat d'un article effectué avant que vous receviez l'article ou à ce moment-là.

Acquisition par emprunt - Prise de contrôle financée dans une large mesure par des emprunts qui sont garantis, payés et remboursés sur les liquidités et les biens de la société acquise.

Actif - Toute chose de valeur que vous possédez.

Action - Participation dans des sociétés dont les actions sont négociées en bourse.

Actionnaire - Personne qui est propriétaire d'actions d'une société.

Action ordinaire - Placement représentant une part de propriété dans une société.

Actions cotées en cents - Actions fortement spéculatives au cours très faible (le plus souvent inférieur à 5 $ l'action).

Administrateur - Personne élue par les détenteurs d'actions ordinaires ayant le droit de voter à l'assemblée annuelle pour diriger la société.

Adolescence - Période allant de la puberté à la maturité.

Amortissement - Réduction progressive d'une dette par paiements périodiques suffisamment importants pour couvrir les paiements d'intérêt courants et rembourser le capital à l'échéance.

Analyse - Décomposer un problème en ses différents éléments pour l'examiner.

Anges - Investisseurs qui disposent de capitaux à investir dans des entreprises.

Antécédents de crédit - L'ensemble de vos règlements de factures effectués à temps.

Appointements - Paiement effectué pour vos services à la fin d'un travail.

Argent - Tout moyen d'échange qui peut servir à payer des biens et services, et à mesurer la valeur des choses.

Argent de poche - Somme d'argent donnée à un enfant (le plus souvent hebdomadairement), parfois dans un but précis (p. ex., une séance de cinéma).

Arriéré - Intérêts ou dividendes qui n'ont pas été payés lorsqu'ils étaient exigibles mais qui restent dus.

Association des banquiers canadiens (ABC) - Association professionnelle du secteur bancaire qui fournit à l'industrie bancaire des services de renseignements, recherche, défense, éducation et soutien opérationnel.

Assurance - Moyen qui permet de transférer le risque de perte possible vous concernant ou concernant vos biens.

Assurance-emploi (AE) - Programme fédéral de prestations versées aux personnes qui sont sans emploi.

Avaliser - Signer au dos d'un chèque pour l'encaisser.

Avaliseur - Personne qui promet de respecter votre obligation de paiement si vous manquez à votre obligation.

Avances - Paiements effectués avant leur date d'échéance, comme verser une allocation avant la date à laquelle elle doit être payée.

Avantages sociaux - Avantages que l'employeur paie ou vous rembourse, comme l'assurance dentaire.

Avoir - La valeur d'une entreprise ou d'une personne après règlement de toutes ses dettes.

B

Bail - Contrat qui nous permet d'utiliser une voiture, un bien immobilier ou de l'équipement pendant une période déterminée.

Banque à domicile - Accès par téléphone et ordinateur à des comptes en banque pour payer des factures, transférer des fonds, entre autres.

Banque de détail - Banque qui fournit des services, comme d'encaissement de chèques, et offre des REER aux clients.

Banque d'entreprise - Services financiers à l'intention de grandes sociétés.

Banque du Canada - L'autorité canadienne qui établit et applique la politique monétaire.

Banques à charte - Établissements financiers qui sont régis par la Loi sur les banques du Canada.

Bénéfice - Gain financier; rendement après déduction des dépenses.

Bénéfices non répartis - Tous les bénéfices ou toutes les pertes que vous avez accumulés au cours des années antérieures, et les profits et pertes de cette année, moins les dividendes qui vous ont été payés.

Bénéficiaire - Personne qui a droit aux sommes assurées prévues par une police d'assurance-vie ou à un compte enregistré à votre décès.

Bénéficiaire ou preneur - Le nom de la personne à qui l'argent faisant l'objet d'un chèque ou d'un mandat est destiné.

Besoin de capitaux - Une liste des dépenses qu'il faut pouvoir couvrir pour établir une entreprise.

Biens réels/immobiliers - Avoirs en immeubles et placements, y compris terrains et bâtiments.

Bilan - État financier qui révèle la valeur d'une entreprise à la date indiquée. Il indique ce qui est dû à l'entreprise et ce qu'elle doit.

Billet - Engagement écrit de payer une somme déterminée à une date donnée ou sur demande.

Blanchiment d'argent - Expression qui décrit le fait de cacher de l'argent acquis par des méthodes illicites et de le convertir en revenu apparemment légitime.

Bons du Trésor - Titres d'emprunt à court terme émis par le gouvernement fédéral et d'une durée d'un an ou moins.

Bourse - Somme attribuée pour couvrir les frais des études et qui n'a pas à être remboursée.

Brut - Total général des revenus avant les frais.

Budget - Plan de vos dépenses ou utilisation d'argent au cours d'une période donnée (par exemple, une semaine).

C

Capital - Somme ou bien utilisé dans le cadre d'une entreprise. Somme dont on dispose pour faire des placements ou le total des biens accumulés disponibles aux fins de production.

Capital de risque - Somme investie dans une entreprise par quelqu'un qui souhaite aider l'entreprise financièrement.

Capitaux de lancement - Les fonds nécessaires pour lancer une entreprise.

Carnet de banque - Livret sur lequel sont inscrites les transactions relatives à un compte bancaire.

Carte à puce/à mémoire - Carte financière qui renferme une puce permettant de mémoriser des données et d'effectuer un certain nombre de fonctions.

Carte bancaire - Carte émise par un établissement financier qui indique que son détenteur est un client de l'établissement et qui lui permet d'accéder à ses comptes au moyen d'un guichet automatique bancaire (GAB).

Cartes de crédit - Elles permettent de payer le prix d'achat là où les cartes sont acceptées, jusqu'à concurrence d'un plafond de dépenses (par exemple, Visa, MasterCard).

Cartes de débit - Elles permettent de retirer des fonds de votre compte en banque ou de les utiliser. Vous pouvez effectuer des dépenses jusqu'à concurrence de l'argent figurant dans votre compte en banque partout où les cartes sont acceptées.

Centres bancaires commerciaux - Ces centres fournissent leurs services aux petites et moyennes entreprises, comme les services de franchisage, de location et de gestion de l'encaisse.

Certificat - Document servant de preuve de propriété d'une obligation, d'une action ou autre valeur mobilière.

Certificats de placement garanti (CPG) - Placements sous forme de dépôts proposés par les banques, sociétés de fiducie et autres établissements financiers qui rapportent des intérêts à un taux déterminé à l'avance pour une période précise.

Chèque certifié - Chèque tiré sur votre propre compte en banque et qui porte la garantie indiquée par votre banque que vous avez les fonds nécessaires pour couvrir la somme et qu'il sera honoré quoi qu'il arrive.

Chèque sans provision - Chèque établi alors qu'il n'y a pas suffisamment d'argent dans votre compte pour le couvrir.

Chèque sans provision (établir un) - Vous établissez un chèque sans provision lorsque vous n'avez pas assez d'argent dans votre compte pour couvrir le montant du chèque.

Chèques de voyage - Ils ont la même valeur que des espèces mais ils sont plus sûrs étant donné qu'en cas de perte au cours du voyage ils peuvent être remplacés.

Choix du moment propice pour investir - Investisseurs qui s'efforcent d'acheter des actions lorsque leur cours est bas et de les vendre lorsque leur cours est élevé.

Client - Personne représentée par l'agent (par exemple, un agent immobilier). L'agent fait preuve envers le client d'un maximum d'attention, d'intégrité, de confidentialité et de loyauté.

Clôture - Le jour où le titre de propriété d'un bien est transféré.

Codicille - Mise à jour ou modification d'un testament préparé par un avocat et dûment attesté.

Commission - Partie ou pourcentage d'une vente payable à l'agent, l'auteur, etc.

Composition - Intérêt gagné non seulement sur l'argent que vous avez placé mais aussi sur l'intérêt que vous gagnez.

Comptable - Personne compétente en tenue des dossiers d'une entreprise.

Compte - Document constatant une transaction commerciale ou "affaire".

Compte de chèques - Type de compte bancaire qui vous permet d'accéder à votre argent au moyen de chèques (ordres écrits de paiement d'une certaine somme d'argent).

Comptes clients -Indique ce qui vous est dû.

Conglomérat - Société exploitée directement ou indirectement dans une variété d'industries, le plus souvent sans lien entre elles.

Conjoint - Aux fins de revenus, la personne avec qui vous vivez (p. ex., mari, femme, etc.)

Conseiller en placement - Personne titulaire d'un permis d'exercice qui fournit des conseils sur un vaste éventail de placements, notamment actions, obligations et fonds communs de placement.

Contrat - Entente portant sur les responsabilités mutuelles entre deux parties ou plus.

Contrat de vente - Entente entre un acheteur et un vendeur concernant le prix d'achat, les termes et conditions nécessaires pour que les deux parties transfèrent le titre à l'acheteur.

Contrats à terme - Accords d'achat de produits de base (p. ex., de blé) à un prix fixé d'avance.

Cosignataires - Différentes personnes qui signent un accord de prêt et s'engagent à respecter les obligations en cas de défaut.

Cotation - L'offre d'achat la plus élevée ou l'offre de vente la plus basse relative à une valeur mobilière à un moment donné.

Cotisation - La somme d'argent versée dans un régime d'épargne ou de placement.

Cours acheteur - Prix d'une valeur mobilière qu'un acheteur est prêt à payer.

Cours du marché - Prix auquel une valeur mobilière a été négociée le plus récemment.

Cours vendeur - Le prix qu'un vendeur de valeurs mobilières est prêt à accepter; on parle aussi de prix d'offre.

Courtier - Personne qui exige une commission pour exécuter vos ordres d'achat et de vente de placements ou d'autres biens.

Courtier en valeurs mobilières - Firme de courtage ou personne travaillant dans une telle firme.

Courtier exécutant/à escompte - Courtier qui exige des commissions très réduites pour l'achat et la vente d'actions, d'obligations et de parts de fonds communs de placement, et qui ne fournit pas des conseils de placement aux clients.

Courtiers traditionnels/de plein exercice - Courtiers qui exigent des commissions pour l'achat et la vente d'actions, d'obligations et de parts de fonds communs de placement et qui fournissent des conseils de placement aux clients.

Couverture - Opération de protection; transaction qui a pour but de réduire le risque de perte dû aux fluctuations de cours.

Créance irrécouvrable - Somme qui vous est due et que vous ne pouvez pas percevoir.

Créancier -Terme désignant un prêteur.

Crédit - Argent ou montant supplémentaire qui est accordé moyennant promesse de remboursement.

Curriculum vitae - Résumé des renseignements qui vous concernent, notamment vos nom, adresse, numéro de téléphone, les emplois que vous avez occupés et vos études.

Cyberinvestisseur - Personne qui investit au moyen du réseau Internet.

Cycle économique - L'état de l'économie au cours d'une certaine période, par exemple, récession, inflation, reprise, dépression.

D

Date d'expiration - La date à laquelle certains droits ou contrats cessent d'exister.

Date limite - En ce qui concerne votre déclaration fiscale de revenus, c'est toujours le dernier jour d'avril (elle porte sur l'année civile précédente, par exemple, la déclaration de l'an 2000 doit être produite au plus tard le 30 avril 2001).

Débenture - Obligation qui n'est pas garantie par un bien.

Débit - Somme d'argent soustraite ou retranchée.

Débiteur - Somme à recevoir.

Décaissements - Dépenses effectuées dans le cadre de l'exploitation d'une entreprise.

Déclaration de revenus/fiscale - Formulaire gouvernemental (fédéral et provincial) que vous remplissez chaque année pour déclarer et faire le rapprochement de vos revenus, vos dépenses et vos impôts.

Déduction - Somme que vous avez le droit de déduire de votre revenu pour obtenir votre revenu imposable. Elle est différente d'une personne à l'autre.

Déductions d'impôt - Dépenses que vous avez le droit de retrancher de votre revenu lorsque vous calculez votre revenu imposable.

Défaut - Non-paiement d'une dette ou non-respect d'un engagement.

Déflation - Une mesure de la réduction des prix au sein de l'économie.

Délai de grâce - Période au cours de laquelle un paiement de prêt peut être effectué après sa date d'exigibilité sans qu'une pénalité pour paiement en retard soit exigée.

Délit d'initié - Vente ou achat de titres par des dirigeants d'une société ou d'autres personnes qui ont accès à des renseignements non publiés. En cas de condamnation, les personnes concernées s'exposent à des amendes élevées et dans certains cas à des peines d'emprisonnement.

Demande - État initial des renseignements personnels et financiers nécessaires pour l'approbation d'un prêt.

Dépenses variables - Coût qui varie en fonction du volume des affaires comme du volume de fabrication.

Dépositaire - Banque, société de fiducie ou autre établissement financier qui garde en sécurité les valeurs mobilières et liquidités d'un fonds commun de placement.

Dépôt - Verser des fonds sur un compte au moyen d'espèces, de chèques ou autres moyens de paiement.

Dépôt à terme - Produit de placement selon lequel vous déposez une somme d'argent fixe pendant une période déterminée et sur laquelle des intérêts vous sont payés.

Dépréciation - Baisse de valeur en raison de l'ancienneté, de l'usure ou de la détérioration.

Dépression ou crise - Baisse prolongée de l'activité économique et commerciale.

Dette - Somme ou bien dû.

Diversification - Le fait de placer son argent dans différents placements afin d'étaler le risque de perte.

Dividendes - Sommes payées par des sociétés aux personnes qui détiennent des actions de ces sociétés. Les dividendes sont généralement payés en espèces mais ils peuvent l'être aussi en actions ou autres biens.

Dow - Dow Jones Industrial Average (moyenne des valeurs industrielles Dow Jones) indice regroupant les cours de 30 actions négociées à la Bourse de New York.

Droit de vote - Droit de l'actionnaire de voter au sujet des affaires de la société.

Durée - La période au cours de laquelle un prêt est remboursé, ou la période d'un placement comme celle d'un CPG.

E

Échange de données informatisé (EDI) - Échange de renseignements commerciaux par des moyens électroniques.

Échéance - La date à laquelle un prêt ou le capital d'une obligation est dû et doit être remboursé.

Encaissements - Sommes qu'une entreprise reçoit de ses clients.

En compte - Possession de titres.

Enfants boomerang - Enfants qui quittent leurs parents pour aller faire des études postsecondaires et qui retournent vivre chez leurs parents une fois leurs études terminées.

Entrepreneur - Personne qui donne suite à des occasions au-delà des ressources qu'elle contrôle actuellement.

Épargne - Garder son argent au lieu de le dépenser pour pouvoir en disposer à l'avenir.

Espèces - Somme dont on dispose ou à laquelle on a aisément accès.

Établissement du prix - Fixer le prix de vente.

État des pertes et profits - Document qui indique les rentrées d'argent/ventes (revenus), les sommes versées (coûts/dépenses) et ce qui reste (bénéfices/gain).

État des résultats - Liste du total des ventes (revenus) et du total des frais (dépenses), le solde constituant une perte ou un gain.

Évaluation - Opinion quant à la valeur marchande d'un bien à une date précise.

Évaluation foncière - La valeur d'un bien établie par la municipalité locale pour calculer l'impôt foncier.

Exécuteur/Liquidateur - La personne qui est chargée de distribuer les biens de votre succession en fonction des instructions énoncées dans votre testament.

Exercice - Période comptable d'une société qui peut ne PAS coïncider avec l'année civile, par exemple, 1er avril au 31 mars.

Exportations - Produits et services canadiens vendus dans le monde.

F

FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite) - Option de placement proposée aux titulaires de REER qui doivent convertir leur régime à 69 ans. Une somme donnée qui augmente chaque année doit être retirée du régime annuellement.

Feuillet fiscal - Tout employeur, société et/ou gouvernement qui vous verse un revenu doit aussi envoyer un feuillet de déclaration de ces sommes. (T-3 pour le revenu de fiducie, T-4 pour le revenu d'emploi, T-4(A) pour le revenu de pension et T-5 pour le revenu de placement.)

Fiduciaire - Personne ou institution responsable de la garde ou de la gestion de biens appartenant à autrui (p. ex., exécuteur).

Fiducie - Relation de partage de propriété entre la propriété juridique et la propriété bénéficiaire. Le propriétaire du bien transfère le titre juridique à un fiduciaire dans l'intérêt d'un tiers.

Filiale - Société qui est sous le contrôle d'une autre société.

Financer - Obtenir des capitaux.

Firme de courtage - Société dans le cadre de laquelle les courtiers exercent leurs activités.

Firme membre - Firme de courtage boursier ou courtier en valeurs mobilières qui est membre d'une bourse ou de l'Association canadienne des courtiers en valeurs mobilières.

Fonds commun de placement ou fonds mutuel - Placements qui vous permettent de détenir différentes petites participations par l'achat de parts de fonds; par exemple, les fonds d'actions détiennent des actions d'un certain nombre de sociétés et vous obtenez une participation à la propriété en détenant des parts des fonds communs d'actions.

Fonds d'actions - Fonds commun de placement ou fonds mutuel composé principalement d'actions ordinaires.

Fonds du marché monétaire - Fonds proposés par les banques et sociétés de fonds communs de placement qui investissent votre argent dans des instruments portant intérêt, comme des certificats de dépôt et des bons du Trésor, et qui vous rapportent un taux de rendement variable.

Fonds international - Fonds commun de placement qui détient des placements représentant les principales économies du monde, à l'exclusion de l'Amérique du Nord.

Formule de chèque - Chèque sur lequel le montant n'est pas inscrit.

Fourchette de vente - L'éventail des cours auxquels une action se vend normalement.

Fractionnement d'actions - La division des actions ordinaires d'une société en un plus grand nombre d'actions. Dans le cas d'un fractionnement de 2 pour 1, par exemple, chaque actionnaire reçoit une action supplémentaire par action qu'il détient.

Frais d'acquisition - Commission de vente, le plus souvent de 4 % à 5 % de votre placement, ce pourcentage étant négociable, exigée lorsque vous achetez des parts de fonds communs de placement.

Frais d'exploitation - Dépenses associées aux activités courantes d'une entreprise.

Frais de gestion - Frais payés pour l'utilisation d'un service financier.

Frais de rachat - Commission de vente exigée lorsque vous vendez des parts d'un fonds commun de placement.

Frais de service/gestion - Somme payée à un fonds commun de placement pour gérer le portefeuille de placements.

Frais fixes - Frais qui ne varient pas d'une période à l'autre.

Franchisé - Droit ou privilège de faire le commerce de certains produits ou marques de biens et services.

Franchise d'assurance - La partie d'une perte que vous devez payer avant que l'assurance vous verse une indemnité.

Franchiseur - Le propriétaire d'une franchise, y compris de la raison sociale, qui vend des permis à des personnes qui souhaitent exercer des activités commerciales en utilisant la raison sociale du franchiseur.

G

Gain en capital - Si vous achetez un placement et que vous le vendez plus tard moyennant une somme supérieure à ce que vous avez payé, vous avez un gain en capital (vous avez une perte en capital si vous le vendez moyennant une somme inférieure à ce que vous avez payé).

Garanti - Protégé ou garanti.

Garantie - Bien (maison, voiture, etc.) qui constitue la garantie de remboursement d'argent.

Gestion - L'art et la science de gérer une entreprise.

Guichet automatique bancaire (GAB) - Machine qui vous permet de faire la quasi-totalité des opérations qui nécessitaient autrefois l'intervention d'un employé de banque : retrait d'argent, paiement de factures, dépôt d'argent.

H

Hypothèque - Contrat qui fournit une garantie de remboursement d'un prêt et qui grève un bien, comme une maison.

I

Importations - Produits étrangers vendus au Canada.

Impôts/Taxes - Paiements que vous faites au gouvernement.

Indemnités d'accident du travail - Prestations accordées à des personnes qui ont été blessées au travail et qui sont dans l'incapacité de retourner travailler.

Indicateurs avancés - Sélection de données statistiques qui, en moyenne, révèlent les hauts et les bas du cycle économique futur.

Indicateurs retardés - Sélection de données statistiques qui, en moyenne, révèlent les hauts et les bas du cycle économique passé dans son ensemble.

Indice - Mesure statistique des variations d'un portefeuille représentatif d'un marché.

Indice boursier - Moyen qui révèle les tendances des marchés boursiers. L'indice le plus connu du Canada est l'Indice composé 300 de la Bourse de Toronto (TSE 300).

Indice des prix à la consommation (IPC) - Mesure d'évaluation du taux d'inflation du fait qu'il indique la hausse ou la baisse du coût de la vie pour les consommateurs.

Inflation - Phénomène indiquant que les prix sont généralement en hausse; mesurée normalement par l'Indice des prix à la consommation.

Interac - Réseau de guichets automatiques bancaires qui permet aux titulaires de carte d'accéder à leur compte quelle que soit l'institution financière.

Intérêt - Ce qu'il en coûte d'emprunter ou de " louer " l'argent d'autrui. Les frais payés ou gagnés en échange de l'utilisation de l'argent.

Intestat - Quand vous mourez sans avoir laissé de testament, le gouvernement décide ce qu'il adviendra de vos biens et qui s'occupera de vos enfants, le cas échéant.

Inventaire - Liste de biens qui seront mis en vente.

Investir - Placer votre argent de façon à ce qu'il vous rapporte de l'argent.

Investissement ou placement - Utiliser de l'argent pour en gagner, obtenir un revenu ou accroître le capital, ou les deux.

J

Juste valeur marchande - Sert à déterminer la valeur de placements transférés à un REER, soit le prix qu'un acheteur est prêt à payer à un vendeur lorsque ni l'un ni l'autre n'est tenu de vendre ou d'acheter.

L

Levier financier - Investir ou faire des placements au moyen de fonds empruntés; le coût des fonds empruntés doit être inférieur aux rendements du placement pour que l'opération soit fructueuse.

Ligne de crédit - La somme d'argent qu'un emprunteur peut retirer auprès d'un établissement financier avec délai de remboursement précis.

Liquide - Degré de facilité et de certitude de valeur qu'une valeur mobilière ou autre bien peut être converti en espèces moyennant un prix raisonnable.

Liquider - Régler une dette, convertir en espèces ou mettre fin à une société.

Liquidités - Les fonds que vous touchez par rapport à ceux que vous dépensez, le plus souvent selon une fréquence mensuelle.

Lot irrégulier - Transaction qui porte sur un nombre d'actions inférieur à ce qui constitue un lot "régulier" qui, pour la plupart des actions, est de 100 actions.

Lot régulier - Unité de négociation qui a été acceptée par les bourses de valeurs mobilières.

M

Macroéconomie par rapport à microéconomie - L'économie dans son ensemble par rapport à ses éléments constitutifs.

Mandat - Chèque établi par la poste ou une entreprise commerciale que vous pouvez obtenir moyennant versement d'espèces plus des frais modiques. L'utilisation d'un mandat est identique à celle d'un chèque personnel tiré sur votre propre compte en banque.

Marchandises - Les biens achetés et vendus dans une entreprise ou un commerce.

Marché baissier - Tendance à la baisse du marché boursier.

Marché haussier - Tendance à la hausse du marché boursier.

Marché monétaire - Marché sur lequel des valeurs à court terme, comme des bons du Trésor, sont achetées et vendues.

Marge bénéficiaire - La différence entre votre prix de vente et vos coûts.

Marge brute - La différence entre le total des revenus et le coût des marchandises vendues.

Marketing - Toutes les activités associées à l'achat et à la vente d'un produit ou d'un service.

Monnaie - Argent en circulation d'un pays (pièces et billets).

Monnaie étrangère - Monnaie de papier et pièces d'autres nations.

N

NAS - Numéro d'assurance sociale qui est attribué à tout Canadien qui commence à travailler.

Négociable - Facilement acheté ou vendu.

Négociateur - Employé d'une firme de courtage en valeurs mobilières qui exécute les ordres d'achat et de vente pour la firme et ses clients sur le marché monétaire ou en bourse.

Net - Ce qui reste après déduction de tous les frais/coûts, par exemple, "revenu net".

Nouvelle émission - Offre d'actions ou d'obligations vendues pour la première fois par une société.

Numéro d'identification personnel (NIP) - Code composé de trois à cinq chiffres que vous choisissez à titre d'identificateur personnel pour retirer de l'argent d'un guichet automatique.

O

Objets de collection - Antiquités, objets de valeur, indépendamment de leur ancienneté.

Obligation à coupon zéro - Type de placement qui rapporte des intérêts qui ne sont pas payés avant l'échéance.

Obligation d'épargne du Canada - Obligation émise chaque année par le gouvernement fédéral; elle peut être encaissée n'importe quand moyennant sa pleine valeur nominale.

Obligations - Placement à long terme qui peut être acheté ou vendu sur le marché des obligations. Placements selon lesquels vous devenez créancier et on vous doit de l'argent (des intérêts) sur la somme que vous avez prêtée (placée).

Obligations d'épargne - Obligations proposées/émises par le gouvernement fédéral qui rapportent des intérêts.

Offre - Le prix le plus bas auquel une personne est disposée à vendre.

Offre publique d'achat - Offre faite aux détenteurs des valeurs d'une société en vue de l'achat de la société.

Option - Droit d'acheter ou de vendre des valeurs mobilières ou biens particuliers à un prix déterminé au cours d'une période précise.

P

Paiement minimum - Le minimum de la facture mensuelle d'une carte de crédit que vous devez payer pour éviter le défaut de paiement et de faire l'objet de mesures de recouvrement.

Payable - Qui est prêt à être payé.

PDSF - Prix de vente au détail suggéré par le fabricant.

Pension alimentaire - Revenu fourni par un conjoint à un ancien conjoint.

Personnel - Ensemble des personnes au service d'une entreprise.

Petites et moyennes entreprises (PME) - Selon les banques, les petites entreprises sont celles qui ont des limites de crédit autorisées de 500 000 $ ou moins, alors que les moyennes entreprises ont des niveaux autorisés allant jusqu'à 1 million de dollars.

Philanthropie - L'acte de faire un don à une œuvre de bienfaisance.

Pilule empoisonnée - Technique utilisée par une société pour contrer des offres publiques d'achat hostiles.

Placement - L'achat en vue de revente d'une émission de valeurs mobilières par une ou plusieurs maisons de courtage ou des placeurs.

Placement initial ou premier appel public à l'épargne - Offre publique initiale, nouvelle émission de valeurs mobilières proposées au public pour la toute première fois.

Placements à revenu fixe - Placements, comme des obligations, qui rapportent un revenu fixe, soit qui ne varie pas normalement au cours de la période de placement.

Plan de réinvestissement des dividendes - Arrangements pris de façon à ce que les dividendes soient automatiquement affectés à l'achat de mêmes actions supplémentaires.

Planificateur financier - Spécialiste des placements qui aide les particuliers à comprendre et à mettre en place un programme financier visant des objectifs particuliers et qui s'occupe de la coordination de diverses questions financières.

Point de base - Un point de base est égal à un centième de un pour cent.

Politique monétaire - La capacité de la Banque du Canada d'exercer une influence sur l'économie en modifiant les taux d'intérêt à court terme et la masse monétaire.

Portefeuille - Les différents placements que vous détenez.

Prestation de décès - Somme qui est précisée dans un contrat d'assurance et qui est payable au décès de la personne dont la vie est assurée.

Prêt - Argent prêté moyennant intérêt.

Prêt d'exploitation - Prêt consenti par un établissement financier à une entreprise et qui a pour but de couvrir les frais d'exploitation quotidiens.

Prêt hypothécaire fermé - Prêt hypothécaire qui limite votre droit de le rembourser avant son échéance.

Principal/capital - La somme due, la valeur nominale d'une dette; la somme placée.

Privilège - Droit de rétention d'un véhicule ou d'un bien par une autre partie qui utilise le véhicule ou le bien à titre de garantie de remboursement d'un prêt.

Prix de base - Le coût (par exemple, d'une voiture) sans options, mais comprenant l'équipement standard, la garantie et l'expédition.

Prix des parts - Le prix qu'un investisseur paie pour acheter des parts d'un fonds commun de placement.

Procuration - Autorisation écrite donnée par un actionnaire à un tiers qui n'a pas à être un actionnaire afin que cette personne le représente ou vote en son nom à l'occasion d'une assemblée des actionnaires.

Produit intérieur brut (PIB) - La valeur annuelle totale des biens et services canadiens produits.

Propriétaire-exploitant - Personne qui est propriétaire d'une entreprise et la dirige.

Propriété exclusive - Ce qui est détenu en propriété exclusive.

Prospectus - Document qui précise les modalités d'une offre de valeurs mobilières ou d'un fonds commun de placement. Des règles très strictes régissent les renseignements qui doivent être fournis aux investisseurs dans le cadre du prospectus.

Prospectus provisoire - Prospectus préliminaire donnant certains renseignements imprimés en rouge dans la marge de la page couverture. Il ne renferme pas tous les renseignements qui figureront dans le prospectus définitif.

Q

Quatre piliers - Expression qui décrit les principaux types d'établissements financiers soit : banques, sociétés de fiducie, compagnies d'assurance et l'industrie des valeurs mobilières.

R

Rapport annuel - Rapport qu'une société ouverte prépare une fois par an pour décrire sa situation financière.

Rapprochement - Vérifier toutes les données financières personnelles pour s'assurer qu'elles concordent.

Ratio - Rapport entre deux valeurs chiffrées financières.

Ratio cours-bénéfice - Cours de l'action divisé par les bénéfices annuels.

Ratio emprunts/capitaux propres - Comparaison entre la dette et l'avoir (valeur) pour mesurer la solidité d'une entreprise.

Récession - Lorsque le PNB diminue pendant au moins deux périodes consécutives de trois mois.

Récupération - Terme utilisé le plus souvent à l'égard de la Sécurité de la vieillesse et de l'assurance-emploi; somme que vous devez rembourser en fonction du montant de votre revenu.

REEE (Régime enregistré d'épargne-études) - Les régimes d'épargne-études permettent d'amasser des fonds à l'abri de l'impôt jusqu'à ce qu'un enfant soit prêt à faire des études postsecondaires, et à ce moment-là, l'argent est retiré pour contribuer au financement des études.

REER (Régime enregistré d'épargne-retraite) - Instrument d'épargne qui permet au particulier de reporter l'impôt sur une somme d'argent donnée en prévision de la retraite. Le titulaire du régime place de l'argent dans un ou plusieurs instruments de placement qui sont détenus en fiducie dans le cadre du régime.

Référence - Personne qui peut fournir des renseignements à votre sujet, le plus souvent un enseignant, un ancien employeur ou même un ami ou un voisin.

Régime d'achat d'actions/d'actionnariat du personnel - Régime mis en place par l'employeur qui vous permet d'acheter des actions de la société à un prix inférieur à la valeur du marché.

Régime de pensions du Canada (RPC) - Programme de sécurité sociale fédéral qui prévoit le versement de rentes mensuelles aux cotisants, à leur conjoint survivant ou aux enfants orphelins.

Relance - Méthode employée par des agents de recouvrement ou encaisseurs qui tentent de récupérer leur argent en insistant.

Relevé - État financier des transactions relatives à un compte au cours d'une période donnée.

Remboursement - La somme à laquelle vous avez droit quand, après avoir produit votre déclaration de revenus, vous avez payé plus d'impôt que vous n'en deviez.

Remise du fabricant - Programme offert directement aux acheteurs par le fabricant de façon à augmenter les ventes d'un produit qui se vend mal ou à réduire les stocks excessifs.

Rendement - Les intérêts payés. Le rendement calculé d'un placement. Décrit aussi le revenu augmenté des gains en capital d'un placement.

Rendement actuel - Revenu annuel (intérêts ou dividendes) divisé par le prix courant de la valeur mobilière.

Rente - Contrat qui garantit une série de paiements en échange d'un placement forfaitaire. Certaines rentes sont de durée fixe et d'autres sont viagères (comme en assurance).

Rente de retraite - Revenu payable à un particulier sa vie durant. Elle est généralement fournie par un ancien employeur ou par l'État.

Répartition de l'actif - Stratégie de placement qui consiste à placer votre argent dans différentes sortes de placements afin que vous puissiez réduire votre risque de perte.

Report - Transcription de chiffres dans un compte.

Réserve - Argent ou biens mis de côté en prévision d'une utilisation future.

Retrait - Somme retirée d'un compte.

Revenu - Rentrées d'argent.

Revenu brut - Le revenu de l'emprunteur avant déduction des impôts, taxes ou frais.

Revenu de dividendes - Revenu de placement provenant d'une société dont vous détenez des actions.

Revenu gagné - Revenu tiré du travail, comme traitement et salaire.

Revenu personnel disponible - Le montant de la paie ou le revenu qui reste après déduction de l'impôt (salaire net).

Révoquer - Annuler quelque chose ou le reprendre.

Risque - La possibilité que le rendement réel d'un investisseur soit différent de ce qu'il attendait; comprend la possibilité de perdre la totalité ou une partie du placement original.

Risque de crédit - Risque assumé qu'un emprunteur puisse ne pas effectuer son remboursement prévu par un contrat financier.

S

Saisie - Processus juridique selon lequel un créancier prend possession d'un bien lorsque l'emprunteur ne respecte pas ses obligations financières.

Seuil de rentabilité - Le point auquel le revenu est égal aux coûts.

Société - Forme d'organisation commerciale créée conformément à des lois provinciales ou fédérales et dont l'identité juridique est distincte de celle de ses propriétaires.

Société de personnes - Relations commerciales légales associant deux ou plusieurs personnes qui partagent les responsabilités, les ressources, les bénéfices et les dettes de la société.

Société de portefeuille - Société qui détient les valeurs mobilières d'une autre société, dans la plupart des cas avec contrôle des voix.

Solder un chéquier - Moyen permettant de vérifier que la banque et vous êtes d'accord sur ce qui se trouve dans votre compte.

Spéculation sur séance - Méthode de placement à très haut risque qui consiste à acheter et vendre une action avant la clôture de la séance boursière.

Stagflation - Lorsque l'économie est caractérisée à la fois par un taux d'inflation élevé et le chômage.

Statuts constitutifs - Document juridique soumis aux autorités provinciales et/ou fédérales précisant les objets et règlements d'une société.

Succession - Tout ce que vous possédez à votre décès. Cela comprend biens, effets personnels et argent.

SV - Sécurité de la vieillesse, pension que les Canadiens touchent à 65 ans s'ils remplissent certaines conditions de résidence.

T

Taux de change - La valeur de la monnaie d'un pays par rapport à celle d'un autre pays.

Taux d'escompte - Le taux auquel la Banque du Canada consent des prêts à court terme aux banques à charte et autres institutions financières, et référence des taux préférentiels établis par les institutions financières.

Taux d'intérêt - Le taux ou pourcentage établi servant à calculer le montant des intérêts payés.

Taux d'intérêt nominal - Taux d'intérêt annuel d'une obligation.

Taux préférentiel - Le taux qu'utilisent les banques à charte pour déterminer l'intérêt à exiger sur les prêts consentis aux clients.

Testament - Document légal qui indique comment une personne souhaite disposer de ses biens à son décès.

Testament biologique - Ce testament exprime les souhaits d'une personne au sujet des soins médicaux qu'elle veut accepter ou refuser le jour où elle n'est plus en mesure de prendre de telles décisions.

Testateur - Personne qui fait un testament.

Titre - Preuve écrite de propriété.

Titre de premier ordre - Expression servant à décrire des actions de grande qualité.

Titres de croissance - Actions de sociétés dont on prévoit que les bénéfices augmenteront plus vite que l'ensemble du marché.

TPS - Taxe fédérale sur les produits et services.

Transaction - Un dépôt ou un retrait d'un compte constitue une transaction.

Transfert électronique de fonds (TEF) - Méthode de transfert de fonds par des moyens électroniques.

Transmission électronique des déclarations (TED) - Programme électronique qui vous permet de remplir et d'envoyer votre déclaration de revenus par ordinateur à Revenu Canada.

Tutelle - Dans le cadre d'un testament, sert à indiquer qui s'occupera d'un enfant en cas de décès des parents.

V

Valeur comptable - Montant payé initialement pour un placement plus le revenu réinvesti.

Valeur de rachat - La somme que vous touchez lorsque vous acceptez de racheter une police d'assurance-vie.

Valeur nominale - La valeur d'une obligation, le plus souvent 1 000 $ dans le cas d'émissions de sociétés; bon nombre d'émissions gouvernementales ont une valeur nominale plus élevée. Désigne aussi la somme qui sera payée au détenteur d'un titre d'emprunt, comme une obligation, à son échéance (la fin de la période de placement).

Valeurs mobilières - Placements dont la valeur fluctue, comme des actions et des obligations, qui peuvent être achetés ou vendus.

Vélocité - La rapidité de circulation de l'argent dans l'économie.

Vente au détail - Vente directe au public.

Virement (automatique) - Lorsque l'employeur est autorisé à effectuer le dépôt ou le paiement automatique d'une somme comme d'un salaire.

Volume - Indication chiffrée d'une activité comme le chiffre des actions achetées et vendues à la Bourse de Toronto.